SKEMI TA’ INVESTIMENT KOLLETTIV 
INCOME MINN INVESTIMENT _g L.S.123.51 1
LE_GISLAZZJONI SUSSIDJARJA 123.51
REGOLAMENTI DWAR SKEMI TA’ INVESTIMENT 
KOLLETTIV (INCOME MINN INVESTIMENT)
1 ta’ Marzu, 2001
L-AVVI_Z LEGALI 55 ta’ l-2001, kif emendat bl-Avvi_zi Legali 111 ta’ l-
2002 u 188 ta’ l-2003.
Titolu.
Skemi ta’ Investiment Kollettiv (Income minn Investiment).
Tifsiriet.
ti_htie_gx xort’o_hra:
Kap. 123.
" fond"  tfisser skema ta’ investiment kollettiv jew, f’ka_z ta’
skema ta’ investiment kollettiv maqsuma f’sub-funds, sub-fund ta’
dik l-iskema;
" skema ba_zata Malta"  tfisser skema ta’ investiment kollettiv li
tkun mag_hmula skond il-li_gijiet ta’ Malta;
" skema ba_zata barra minn Malta"  tfisser skema ta’ investiment
kollettiv li ma tkunx skema ba_zata Malta;
u termini o_hra g_handu jkollhom it-tifsira mog_htija lilhom fl-artikoli
33 sa 42, it-tnejn inklu_zi, ta’ l-Att jew, meta ma hemmx tifsira
mog_htija lilhom f’dawk l-artikoli, it-tifsira mog_htija lilhom fid-
disposizzjonijiet l-o_hra ta’ l-Att.
Tifsira ta’ fond 
preskritt.
3. G_hall-fini tat-tifsira ta’ " fond preskritt"  fil-paragrafu (b)
ta’ l-artikolu 41A ta’ l-Att, u bla _hsara g_had-disposizzjonijiet ta’
dak il-paragrafu u tad-disposizzjonijiet l-o_hra ta’ dawn ir-
regolamenti, fond g_handu jitqies fond preskritt jekk ikun _gie hekk
klassifikat mill-Kummissarju permezz ta’ avvi_z bil-miktub.
Klassifikazzjoni ta’ 
fond preskritt.
4. Il-Kummissarju g_handu jikklassifika fond b_hala fond
preskritt jekk dak il-fond ikun fond ta’ skema ba_zata Malta li tkun
iddikjarat bil-mod provdut f’dawn ir-regolamenti illi -
(a) il-valur ta’ l-assi li jinsabu Malta allokati lil dak il-
fond ikun fl-1 ta’ Marzu 2001 mill-inqas _hamsa w
tmenin fil-mija tal-valur ta’ l-assi kollha hekk allokati;
jew
(b) fil-ka_z ta’ fond li jkun ing_hata li_cenza g_hal skema ta’
investiment kollettiv fi jew wara l-1 ta’ Marzu 2001 il-
valur ta’ l-assi li jinsabu Malta li se jkunu allokati lil
dak il-fond g_hall-fini ta’ l-operazzjonijiet tag_hha huwa
mistenni li jkun mill-inqas _hamsa w tmenin fil-mija
tal-valur ta’ l-assi kollha li se jkunu hekk allokati.
Fond mhux 
preskritt.
5. (1) Fond fi skema ba_zata barra minn Malta g_handu jitqies
b_hala fond mhux preskritt.
(2) Meta skema ba_zata Malta tiddikjara bil-mod provdut
f’dawn ir-regolamenti illi fond ma jissodisfax il-kondizzjoni (a)
jew (b), skond il-ka_z, tar-regolament 4 il-Kummissarju g_handu
2 L.S.123.51 _h
SKEMI TA’ INVESTIMENT KOLLETTIV 
INCOME MINN INVESTIMENT
jikklassifika dak il-fond b_hala fond mhux preskritt.
Valur ta’ l-assi.
Kap. 370.
6. G_hall-finijiet ta’ dawn ir-regolamenti il-valur ta’ l-assi
allokati lil fond f’xi jum g_handu jkun il-valur stabbilit f’g_heluq in-
negozju ta’ l-a_h_har jum tax-xog_hol ta’ qablu u l-ba_zi tal-
valutazzjoni ta’ dawk l-assi g_handu jaqbel f’kull _ha_ga rilevanti ma’
dak u_zat fir-rapporti jew dikjarazzjonijiet mibg_huta minn jew dwar
dak il-fond g_hal kull fini ta’ l-Att dwar Servizzi ta’ Investiment.
Tibdil fl-istatus ta’ 
fond.
7. (1) Meta skema ta’ investiment kollettiv tiddikjara bil-mod
provdut f’dawn ir-regolamenti li l-valur medju ta’ kuljum ta’ l-assi
li jinsabu Malta allokati lil fond preskritt kien, tul xi perijodu s_hi_h
ta’ tletin jum konsekuttiv, inqas minn _hamsa w tmenin fil-mija tal-
valur medju ta’ kuljum ta’ l-assi kollha hekk allokati il-
Kummissarju jista’, fid-diskrezzjoni tieg_hu, jikklassifika dak il-
fond b_hala fond mhux preskritt u dak il-fond g_handu mid-data ta’
dik il-klassifikazzjoni _gdida jitqies b_hala fond mhux preskritt.
(2) Meta skema ba_zata Malta tiddikjara bil-mod provdut
f’dawn ir-regolamenti li l-valur medju ta’ kuljum  ta’ l-assi li
jinsabu Malta allokati lil fond mhux preskritt kien, tul xi perijodu
s_hi_h ta’ tletin jum konsekuttiv, mill-inqas _hamsa w tmenin fil-mija
tal-valur medju ta’ kuljum ta’ l-assi kollha hekk allokati il-
Kummissarju jista’, fid-diskrezzjoni tieg_hu, jikklassifika dak il-
fond b_hala fond preskritt u dak il-fond g_handu, bla _hsara g_had-
disposizzjonijiet tar-regolament 8, jitqies b_hala fond preskritt
b’effett mid-data msemmija f’dik il-klassifikazzjoni.
(3) G_hall-fini ta’ dawn ir-regolamenti il-valur medju ta’
kuljum ta’ l-assi allokati lil fond f’xi jum (hawn i_zjed ’il quddiem
f’dan il-paragrafu msejja_h " il-jum partikolari" ) g_handu ji_gi stabbilit
b’referenza g_hall-valur ta’ l-assi li jinsabu Malta u l-valur ta’ l-assi
kollha allokati lil dak il-fond f’kull jum fuq perijodu ta’ disg_hin
jum li jag_hlaq fil-jum partikolari:
I_zda jekk il-fond kien _gie klassifikat b_hala fond preskritt
jew fond mhux preskritt inqas minn disg_hin jum qabel il-jum
partikolari l-imsemmi perijodu g_handu jkun perijodu li jibda fid-
data ta’ l-a_h_har klassifikazzjoni u jag_hlaq fil-jum partikolari.
(4) Il-Kummissarju jista’, b_hala kondizzjoni g_hal
klassifikazzjoni skond is-subregolament (1) jew (2), jimponi dawk
il-kondizzjonijiet li jista’ jqis xierqa fi_c-_cirkostanzi biex jassigura
l-applikazzjoni xierqa tad-disposizzjonijiet dwar income minn
investiment u ta’ dawn ir-regolamenti.
Titoli f’fond mhux 
preskritt li wara 
ji_gi kklassifikat 
b_hala fond 
preskritt.
Kap. 345.
8. (1) Meta fond ji_gi klassifikat b_hala fond preskritt skond ir-
regolament 7(2) kull titoli mi_zmuma f’dak il-fond fid-data ta’ dik
il-klassifikazzjoni g_handhom jibqg_hu jitqiesu b_hala titoli f’fond
mhux preskritt: i_zda meta xi titoli minn dawk ji_gu trasferiti  huma
g_handhom jitqiesu, jekk huma elenkati f’bor_za rikonoxxuta ta_ht l-
Att dwar is-Swieq Finanzjarji, li _gew trasferiti bl-a_h_har prezz
kwotat fil-bor_za rikonoxxuta qabel id-data ta’ l-imsemmija
klassifikazzjoni.
(2) Meta persuna jkollha titoli li jkunu meqjusa b_hala titoli
f’fond mhux preskritt skond is-subregolament (1) u titoli o_hra fl-
istess fond li ma jkunux hekk meqjusa, kull trasferimenti ta’ titoli
SKEMI TA’ INVESTIMENT KOLLETTIV 
INCOME MINN INVESTIMENT _g L.S.123.51 3
f’dak il-fond minn dik il-persuna g_handhom jitqiesu trasferimenti
ta’ titoli f’fond mhux preskritt sakemm it-titoli kollha li dik il-
persuna kellha fid-data meta dak il-fond kien _gie klassifikat b_hala
fond preskritt ikunu _gew trasferiti.
Kalkolu tal-kost ta’ 
l-akkwist ta’ titoli 
elenkati.
Emendat:
A.L. 111 ta’ l-
2002.
9. Biex ji_gi stabbilit il-qlig_h kapitali maqlug_h minn persuna
mit-trasferiment ta’ titoli elenkati fil-bor_za rikonoxxuta u
mi_zmuma f’fond mhux preskritt il-kost ta’ l-akkwist ta’ kull unit_a
jew azzjoni ta’ l-istess klassi b_hal dawk trasferiti g_handu jitqies li
jkun il-kost medju li ji_gi prodott bid-divi_zjoni tal-kost totali ta’ l-
akkwist ta’ dawk l-unitajiet jew azzjonijiet kollha mi_zmuma minn
dik il-persuna fid-data tat-trasferiment bin-numru ta’ dawk l-
unitajiet jew azzjonijiet:
I_zda -
(a) jekk it-trasferiment huwa l-ewwel trasferiment ta' unitajiet
jew azzjonijiet b_hal dawk minn dik il-persuna wara t-28 ta'
Frar, 2001, il-kost ta' l-akkwist ta' dawk l-unitajiet jew
azzjonijiet, jekk ikun hemm, li jkollu fl-1 ta' Marzu, 2001
g_handu jkun il-prezz li bih dawk l-unitajiet jew azzjonijiet
kienu kkwotati fil-bor_za rikonoxxuta fid-data meta _gew
akkwistati jew il-prezz li bih kienu kkwotati l-a_h_har fil-
bor_za rikonoxxuta qabel l-1 ta' Marzu, 2001, skond liema
prezz minnhom ikun l-og_hla; u
(b) meta l-kost medju ta’ l-unitajiet jew azzjonijiet ikun
_gie stabbilit fl-okka_zjoni ta’ trasferiment, l-unitajiet
jew azzjonijiet ta’ l-istess klassi li ma jkunux _gew
trasferiti f’dik l-okka_zjoni g_handhom jitqiesu li kienu
_gew akkwistati bil-kost medju stabbilit f’dik l-
okkazjoni.
Kalkolu tal-qlig_h 
kapitali fuq 
surrender jew 
maturity ta’ 
investimenti unit 
linked.
Emendat:
A.L. 111 ta’ l-
2002.
10. Biex ji_gi stabbilit il-qlig_h kapitali li jinqala’ minn
surrender jew maturity ta’ unitajiet jew strumenti b_halhom relatati
ma’ kummer_c ta’ assikurazzjoni linked long term fejn il-kuntratt ta’
l-assikurazzjoni relattiv ikun sar qabel l-1 ta’ Marzu 2001 u fejn il-
benefi_c_cji huma kollha stabbiliti b’referenza g_hall-valur ta’
unitajiet jew azzjonijiet mi_zmuma fi skema ta’ investiment
kollettiv, il-kost ta’ l-akkwist ta’ l-imsemmija unitajiet linked jew
strumenti b_halhom g_handu, sa fejn jikkorrispondu  g_hall-unitajiet
jew azzjonijiet f’fond mhux preskritt li kienu elenkati fil-bor_za
rikonoxxuta f’dik id-data, jitqies li kien daqs l-a_h_har prezz ta’ dawk
l-unitajiet jew azzjonijiet kwotat fil-bor_za rikonoxxuta qabel dik id-
data, jew il-prezz ta' dawk l-unitajiet jew azzjonijiet kif ikkwotati fil-
bor_za rikonoxxuta fid-data li fih ikun sar il-kuntratt ta' l-assigurazzjoni,
skond liema prezz minnhom ikun l-og_hla.
Rata ta’ taxxa li 
g_handha titnaqqas.
Emendat:
A.L. 111 ta’ l-
2002.
11. Min jag_hmel _hlas g_handu jnaqqas taxxa minn income minn
investiment im_hallas lil skema ta’ investiment kollettiv b’dawn ir-
rati:
(a) meta l-income minn investiment in kwistjoni huwa
income li jirreferi g_halih l-artikolu 41(a)(i) ta’ l-Att,
bir-rata ta’ _hmistax-il _cente_zmu fuq kull lira ta’ dak il-
_hlas;
(b) f’kull ka_z ie_hor, bir-rata ta’ g_haxar _cente_zmi fuq kull
lira ta’ dak il-_hlas.
4 L.S.123.51 _h
SKEMI TA’ INVESTIMENT KOLLETTIV 
INCOME MINN INVESTIMENT
Dikjarazzjonijiet 
lill-Kummissarju.
Emendat:
A.L. 111 ta’ l-
2002.
12. (1) Kull skema ba_zata Malta li jkollha li_cenza dwar
investiment kollettiv ma_hru_ga qabel l-1 ta’ Marzu 2001 g_handha
tag_hmel dikjarazzjoni lill-Kummissarju li tg_hid jekk il-valur ta’ l-
assi li jinsabu Malta allokati lil kull wie_hed mill-fondi tag_hha jkunx
g_hall-inqas _hamsa w tmenin fil-mija tal-valur ta’ l-assi kollha hekk
allokati.
(2) Meta tin_hare_g li_cenza dwar skema ta’ investiment kollettiv
fi jew wara l-1 ta’ Marzu 2001 lil fond fi skema ba_zata Malta dik l-
iskema g_handha tag_hmel dikjarazzjoni lill-Kummissarju li tg_hid
jekk il-valur ta’ l-assi li jinsabu Malta li se jkunu allokati lil dak il-
fond hux mistenni li jkun g_hall-inqas _hamsa w tmenin fil-mija tal-
valur ta’ l-assi kollha li se ji_gu hekk allokati.
(3) Meta l-valur medju ta’ kuljum ta’ l-assi li jinsabu Malta
allokati lil fond preskritt ta’ skema ta’ investiment kollettiv kien,
tul xi perijodu s_hi_h ta’ tletin jum konsekuttiv, inqas minn _hamsa w
tmenin fil-mija tal-valur medju ta’ kuljum ta’ l-assi kollha hekk
allokati dik l-iskema ta’ investiment kollettiv g_handha tag_hmel
dikjarazzjoni g_hal dak l-effett lill-Kummissarju.
(4) Meta l-valur medju ta’ kuljum ta’ l-assi li jinsabu Malta
allokati lil fond mhux preskritt ta’ skema bba_zata Malta kien, tul xi
perijodu s_hi_h ta’ tletin jum konsekuttiv, g_hall-inqas _hamsa w
tmenin fil-mija tal-valur medju ta’ kuljum ta’ l-assi kollha hekk
allokati dik l-iskema ta’ investiment kollettiv g_handha tag_hmel
dikjarazzjoni g_hal dak l-effett lill-Kummissarju.
(5) Kull dikjarazzjoni me_htie_ga skond id-disposizzjonijiet ta’
qabel ta’ dan ir-regolament g_handha ting_hata bla dewmien u bla
_htie_ga li ssir talba g_haliha ming_hand il-Kummissarju.
(6) Kull skema ta’ investiment kollettiv g_handha tag_hmel
dawk id-dikjarazzjonijiet l-o_hra u tag_hti dawk id-dettalji l-o_hra li l-
Kummissarju jista’ ra_gonevolment jitlob g_hal kull fini ta’ dawn ir-
regolamenti f’dak i_z-_zmien li l-Kummissarju jista’ jsemmi.
Notifika li ssir lil 
min jag_hmel _hlas.
Emendat:
A.L. 111 ta’ l-
2002.
13. (1) Meta l-Kummissarju jikklassifika fond fi skema ba_zata
Malta b_hala fond preskritt jew fond mhux preskritt, dik l-iskema
g_handha kemm jista’ jkun malajr tinnotifika dak l-istatus lil kull
min ikollu j_hallas xi income imsemmi fl-artikolu 41(a) ta’ l-Att li
jkollu ji_gi allokat f’dak il-fond.
(2) Meta xi persuna li t_hallas income imsemmi fis-
subregolament (1) lil skema ba_zata Malta ma tkunx av_zata, qabel
isir dak il-_hlas, li dak l-income imiss li ji_gi allokat lil fond mhux
preskritt dak il-_hlas g_handu jitiqies g_hall-finijiet kollha ta’ l-Att li
jkun _hlas ta’ income minn investiment li jkun imiss li ji_gi allokat lil
fond preskritt u dik il-pesuna g_handha tnaqqas it-taxxa skond hekk
u timxi skond id-disposizzjonijiet ta’ l-Att li jirreferu g_hal min
jag_hmel _hlas.
Financial 
intermediary 
awtorizzat.
Emendat:
A.L. 111 ta’ l-
2002;
A.L. 188 ta’ l-
2003.
14. (1) Financial intermediary awtorizzat huwa persuna
resident Malta li tkun re_gistrata hekk mill-Kummissarju.
(2) Persuna ma hix eli_gibbli li ti_gi re_gistrata b_hala financial
intermediary awtorizzat jekk ma tapplikax lil-Kummissarju g_hal
re_gistrazzjoni g_hall-finijiet ta’ dawn ir-regolamenti u jekk ma
tkunx, fi_z-_zmien ta’ dik l-applikazzjoni -
SKEMI TA’ INVESTIMENT KOLLETTIV 
INCOME MINN INVESTIMENT _g L.S.123.51 5
Kap. 370.
(a) persuna li jkollha li_cenza g_hal servizzi ta’ investiment
tal-Kategorija 2 jew 3 ma_hru_ga skond l-Att dwar
Servizzi ta’ Investiment; jew
(b) persuna li jkollha li_cenza g_hal servizzi ta’ investiment
tal-Kategorija 1 ma_hru_ga skond l-Att dwar Servizzi ta’
Investiment b’dana illi hija tiddikjara lill-Kummissarju
illi intrabtet ma’ l-Awtorit_a  g_has-Servizzi Finanzjarji
ta’ Malta li hija se tapplika g_hal li_cenza msemmija fil-
paragrafu (a) u b’dana wkoll illi dik il-persuna ma
g_handhiex tibqa’ financial intermediary awtorizzat
wara t-28 ta’ Frar 2002 jekk ma jkollhiex, f’dik id-
data, li_cenza msemmija f’dak il-paragrafu.
(3) (a) Meta ri_cevitur jag_hmel u_zu mis-servizzi ta' financial
intermediary awtorizzat dwar pagament ta' income
minn investiment, dak il-financial intermediary
awtorizzat g_handu, kemm-il darba ma ssirx l-g_ha_zla
skond id-disposizzjonijiet ta’ l-artikolu 35 ta’ l-Att,
ji_gbor it-taxxa, bi tnaqqis jew b'mod ie_hor, f'ammont li
jkun daqs _hmistax fil-mija ta' dak l-income u g_handu
jkun marbut bl-obbligi kollha imposti fuq min jag_hmel
_hlas ta_ht id-disposizzjonijiet dwar l-income fuq
investiment:
I_zda minkejja id-disposi_z_zjonijiet ta' l-artikolu
33(3) ta' l-Att -
(i) meta l-income minn investiment ikun income
imsemmi fl-artikolu 41(a)(v) ta' l-Att, it-taxxa li
hekk tin_gabar g_handha tit_hallas mhux aktar tard
mid-disg_hin _gurnata li ta_hbat wara d-data tan-
nota tal-kuntratt dwar it-trasferiment ta' l-
unitajiet jew azzjonijiet relevanti; u
(ii) meta l-income minn investiment ikun income
imsemmi fl-artikolu 41(a)(vi) ta' l-Att, it-taxxa li
hekk tin_gabar g_handha tit_hallas mhux aktar tard
mit-tletin ta' April li ja_hbat wara s-sena li fiha
jkun sar il-pagament.
(b) G_hall-finijiet ta' dan ir-regolament, ri_cevitur jag_hmel
u_zu mis-servizzi ta' financial intermediary awtorizzat
dwar pagament ta' income minn investiment meta:
(i) il-pagament ta' income minn investiment isir lil
financial intermediary awtorizzat li jkun id-
detentur re_gistrat ta' l-unitajiet jew azzjonijiet
relevanti u li jkun i_zomm dawk l-unitajiet jew
azzjonijiet g_hal benefi_c_cju ta' l-imsemmi
ri_cevitur;
(ii)  l-imsemmi ri_cevitur ikun d-detentur re_gistrat ta'
l-unitajiet jew azzjonijiet relevanti, li jir_cievi l-
income minn investiment direttament f'ismu u li
je_htie_g li financial intermediary awtorizzat
ji_gbor ammont ta' taxxa li jkun jiswa _hmistax fil-
mija ta' dak l-income minn investiment fuq l-
income b_hal dak li mbag_had g_handu jit_hallas lill-
6 L.S.123.51 _h
SKEMI TA’ INVESTIMENT KOLLETTIV 
INCOME MINN INVESTIMENT
Kummissarju;
(iii) il-pagament ta' income minn investiment isir
permezz ta' arran_gament approvat mill-
Kummissarju, b'liema arran_gament ikun jista' jsir il-
_gbir tat-taxxa fuq dak l-income minn investiment
permezz ta' financial intermediary awtorizzat.
(4) Meta ri_cevitur ikun g_hamel u_zu mis-servizzi ta' financial
intermediary awtorizzat dwar pagament ta' income minn investiment,
dak il-financial intermediary awtorizzat g_handu jag_hti lir-ri_cevitur
_certifikat skond l-artikolu 33(3) ta’ l-Att, liema _certifikat g_handu
jkollu numru konsekuttiv f’serje applikata g_ha_c-_certifikati kollha
ma_hru_ga minn dak il-financial intermediary awtorizzat g_hal
_hlasijiet ta’ income minn investiment u g_handu jkun fih l-
informazzjoni msemmija fl-Ewwel Taqsima ta’ l-iskeda g_hal dawn
ir-regolamenti.
(5) Financial intermediary awtorizzat g_handu kull xahar jag_hti
kont lill-Kummissarju skond l-artikolu 33(2) ta’ l-Att li jinkludi l-
informazzjoni msemmija fit-Tieni Taqsima ta’ l-Iskeda g_hal dawn
ir-regolamenti: i_zda g_hal kull xahar li fih ma jag_hmilx xi _hlas ta’
income minn investiment huwa g_handu jibg_hat prospett li juri li ma
jkun sar ebda _hlas b_hal dak.
Kif ji_gu ntaxxati 
qlib ta’ titoli.
Mi_zjud:
A.L. 188 ta’ l-
2003.
15. (1) G_hall-finijiet ta’ dan ir-regolament:
''qlib ta’ titoli'' jew ''qlib'' tfisser operazzjoni li biha titoli f’sub-
fund ta’ skema ta’ investiment kollettiv ji_gu maqluba, jew trasferiti,
jew investiti mill-_gdid, jew skambjati jew b’xi mod ie_hor
trasformati f’titoli f’sub-fund ie_hor ta’ l-istess skema ta’
investiment kollettiv kemm il-darba d-detentur tat-titoli hawn l-
a_h_har imsemmija jkun l-istess persuna b_halma jkun id-detentur tat-
titoli hawn l-ewwel imsemmija u li s-sehem miksub fis-sub-fund
hawn l-a_h_har imsemmi jkun isegwi minnufih is-sehem fis-sub-fund
hawn l-ewwel imsemmi;
''qlib ta’ titoli preskritt'' tfisser il-qlib ta’ titoli minn fond
preskritt;
''sensiela ta’ qlib ta’ titoli konsekuttivi'' tfisser serje ta’ qlib ta’
titoli konsekuttivi (li g_hall-finijiet ta’ dan ir-regolament tista’ tkun
mag_hmula minn qlib wie_hed ta’ titoli) li tibda bi qlib ta’ titoli, li
minnufih qablu ma kien hemm ebda qlib, u li tispi_c_ca bi qlib ta’
titoli li warajha kien hemm trasferiment ta’ titoli li ma kienx qlib;
''sub-fund'' tinkludi klassi, parti jew sezzjoni o_hra simili ta’ l-
istess skema ta’ investiment kollettiv;
''titoli finali'' tfisser dawk it-titoli f’sub-fund li _gew l-a_h_har
akkwistati f’sensiela ta’ qlib ta’ titoli konsekuttivi;
''titoli tal-bidu'' tfisser dawk it-titoli f’sub-fund li l-qlib tag_hhom
ikun jikkostitwixxi l-ewwel qlib ta’ titoli f’sensiela ta’ qlib ta’ titoli
konsekuttivi.
(2) Il-qlib ta’ titoli jikkostitwixxi trasferiment ta’ titoli g_hall-
finijiet ta’ l-artikolu 5 ta’ l-Att:
I_zda meta jkun hemm qlib ta’ titoli ma g_handu jsir ebda telf
jew qlig_h.
SKEMI TA’ INVESTIMENT KOLLETTIV 
INCOME MINN INVESTIMENT _g L.S.123.51 7
(3) (a) Qlig_h kapitali li jinqala’ mat-trasferiment ta’ titoli
finali g_handu jin_hadem billi ji_gi aggregat dak il-qlig_h
kapitali li kien ji_gi so_g_gett g_hat-taxxa u dak it-telf
kapitali li kien jitnaqqas hekk kif kienu jirri_zultaw
matul il-sensiela ta’ qlib ta’ titoli konsekuttivi u mat-
trasferiment tat-titoli finali li kieku ma sarux id-
disposizzjonijiet tal-proviso g_has-subregolament (2):
I_zda fil-ka_z ta’ trasferiment ta’ titoli finali f’fond
mhux preskritt u fejn is-sensiela ta’ qlib ta’ titoli
konsekuttivi relevanti ma’ tinkludix il-qliba ta’ titolu
preskritt, dak il-qlig_h kapitali jista’ ji_gi kkalkolat billi
jitnaqqas mir-rikavat tat-tne_h_hija tat-titoli finali
relevanti, il-kost ta’ l-akkwist tat-titoli finali relevanti.
(b) Fil-kalkolazzjoni tal-qlig_h kapitali kif provdut fil-
paragrafu (a) -
(i) il-kambju ta’ muniti barranin, fejn ikun me_htie_g,
g_handu jsir bir-rati ta’ kambju li jintu_zaw fl-
akkwist jew fit-trasferiment tat-titoli relevanti
g_hall-kalkolazzjoni tal-qlig_h kapitali. Fejn ma
jkunx hemm prova dwar ir-rati ta’ kambju li
jintu_zaw fl-akkwist jew fit-trasferiment tat-titoli
relevanti, dak il-kambju jsir billi tintu_za r-rata
tal-kambju (middle rate tal-Bank _Centrali) li
tkun tapplika fi tmiem is-sena kalendarja li fiha
jkun sar l-akkwist jew it-trasferiment, skond il-
ka_z:
I_zda jekk l-akkwist u t-trasferiment isiru fl-
istess sena kalendarja, g_handha tintu_za r-rata tal-
kambju li tkun ir-rata (middle rate tal-Bank
_Centrali) fis-se_h_h fid-data ta’ l-akkwist u r-rata
tal-kambju (middle rate tal-Bank _Centrali) li
tkun fis-se_h_h fid-data tat-trasferiment;
(ii) meta wara li ji_gi aggregat il-qlig_h kapitali u t-
telf kapitali kief provdut fil-paragrafu (a) u dan
ikun jinvolvi muniti differenti, kull qlig_h u telf
b_hal dawk jista’ jinqaleb f’liri Maltin bir-rati ta’
kambju (middle rate tal-Bank _Centrali) li jkunu
fis-se_h_h fid-dati tal-qlib ta’ titoli relevanti jew
tat-tne_h_hija tat-titoli finali;
(iii) il-kost ta’ l-akkwist g_handu ji_gi kkalkolat bl-
istess mod kif provdut f’regolament 9, jew
b’kull mod ie_hor li jista’ ji_gi approvat mill-
Kummissarju.
8 L.S.123.51 _h
SKEMI TA’ INVESTIMENT KOLLETTIV 
INCOME MINN INVESTIMENT
L-EWWEL TAQSIMA
Informazzjoni li g_handha ting_hata minn financial intermediaries awtorizzati fuq kull 
_certifikat ta’ _hlas
(1) Numru konsekuttiv f’serje ta_c-_certifikat
(2) Isem u indirizz tal-financial intermediary awtorizzat
(3) Deskrizzjoni tal-fond
(4) Isem u numru tal-karta ta’ l-identit_a  ta’ l-investitur
(5) Fil-ka_z ta’ trasferiment ta’ unitajiet jew azzjonijiet:
(a) Id-data tat-trasferiment
(b) In-numru ta’ unitajiet jew azzjonijiet trasferiti
(_c) Il-prezz li bih l-unitajiet jew azzjonjiiet _gew trasferiti
(d) L-ammont so_g_gett g_hat-taxxa
(e) L-ammont nett im_hallas jew investit mill-_gdid
(6) Fil-ka_z ta’ tqassim ta’ profitti
(a) Il-profitti mqassma qabel it-tnaqqis tat-taxxa
(b) It-taxxa mnaqqsa
(_c) Il-_hlas nett
(7) Data ta_c-_certifikat
(8) Firma tal-financial intermediary awtorizzat
IT-TIENI TAQSIMA
Rendikont ta’ kull xahar li jrid jing_hata lill-Kummissarju minn financial 
intermediaries awtorizzati
(1) Isem u indirizz tal-financial intermediary awtorizzat
(2) Perijodu tar-rendikont
(3) Taxxa totali mnaqqsa
(4) L-ewwel u l-a_h_har numru konsekuttiv fis-serje ta_c-_certifikati ta’ _hlas in
kwistjoni
(5) Breakdown li juri -
(a) Deskrizzjoni ta’ kull fond
(b) It-taxxa mnaqqsa mill-_hlasijiet minn kull fond
(_c) In-numru totali ta’ _certifikati ta’ _hlas li jikkorrispondu g_hall-_hlasijiet
minn kull fond
(6) Data tal-prospett
(7) Firma tal-financial intermediary awtorizzat.
G_hal kull perijodu li fih ma tkunx tnaqqset taxxa g_handu jing_hata prospett
Nil.
Emendata:
A.L. 111 ta’ l-2002. SKEDA(Regolament 14(4))
