TRANSAZZJONIJIET ESTERNI    1
KAPITOLU 233
ATT DWAR IT-TRANSAZZJONIJIET ESTERNI
Sostitwit:
IX. 2003.30.
Biex jistabbilixxi qafas ghall-liberazzjoni ta’ transazzjonijiet esterni u
biex jipprovdi dwar il-kollezzjoni ta’ informazzjoni li ghandha x’taqsam
ma’ dan.
29 ta’ Dicembru, 1972;
1 ta’ Frar, 1973
L-ATT XLIX ta’ l-1972, kif emendat bl-Atti XXIV ta’ l-1973 u LVIII ta’ l-
1974; bl-Avviz Legali Nru. 148 ta’ l-1975; u bl-Atti: XXII ta’ l-1976, XXXI
ta’ l-1981 u II ta’ l-2002. 
TAQSIMA I 
PRELIMINARI
Titolu fil-qosor. 
Emendat:
IX. 2003.32.
1. It-titolu fil-qosor ta’ dan l-Att hu l-Att dwar it-
Transazzjonijiet Esterni. 
Tifsir.
Emendat:
II. 2002.34;
IX. 2003.33.
Kap. 371.
2. (1) F’dan l-Att kemm-il darba r-rabta tal-kliem ma tkunx
tehtieg xort’ohra -
''assi eligibbli'' tfisser depoziti kif imfissra fl-Att dwar il-
Kummerc Bankarju, titoli inkluzi ishma u stock fil-kapital ta’
kumpannija, debentures, certifikati ta’ depozitu, bonds, noti u kull
istrument iehor li juri li hemm xi forma ta’ debitu, unitajiet fi
skema ta’ investiment kollettiv, poloz ta’ l-assigurazzjoni fuq il-
hajja u annuity ghal zmien twil kemm jekk dawn ikunu index-
linked kemm jekk ma jkunux, metalli prezzjuzi, ingotti, warrants,
opzjonijiet, futures u derivattivi ohra kif ukoll kull strument iehor
finanzjarju li jsir ghal finijiet ta’ investiment, kif ukoll tinkludi kull
assi ohrajn skond ma jista’ jigi stabbilit minn zmien ghal zmien
mill-Ministru b’avviz fil-Gazzetta;
Kap. 204.
''il-Bank Centrali'' tfisser il-Bank Centrali ta’ Malta imwaqqaf
taht l-Att dwar il-Bank Centrali ta’ Malta;
''hlas'' tfisser -
(a) avveniment li, ghal kollox jew biss f’parti, jaqta’ d-
debitu ta’ ammont ta’ flus bejn persuna residenti u
persuna mhux residenti f’dak li ghandu x’jaqsam ma’
transazzjoni esterna;
(b) kull trasferiment ta’ fondi, sew b’kontijiet jew bi flus
likwidi, bejn Malta u pajjiz barrani li jsir minn persuna
residenti li tittrasferixxi fondi lejn jew iggib lura fondi
mill-kont tieghu li jkollu barra l-pajjiz;
(c) kull trasferiment ta’ fondi f’xi kont jew bi flus likwidi
bejn Malta u pajjiz barrani li fih kemm il-principal
kemm il-beneficjarju jkunu t-tnejn li huma persuni
residenti;
(d) kull trasferiment ta’ fondi f’munita barranija li jsir
f’Malta bejn persuni residenti;
  2      KAP. 233. h       TRANSAZZJONIJIET ESTERNI
''Ministru'' tfisser il-Ministru responsabbli ghall-finanzi;
''munita barranija'' tfisser kull nota, munita, cekk, draft,
travellers’ cheque, ittra ta’ kreditu, nota promissorja, kambjala,
voucher, karta ta’ kreditu jew ta’ debitu jew kull card jew mezz
iehor fejn jiddahhal valur permezz ta’ metodi elettronici jew
manjetici u li kull persuna mhux specifikata tkun tista’ tuza biex
thallas bihom minflok muniti, jew xi mezz iehor ta’ hlas kif espress
fil-munita ta’ xi pajjiz li ma jkollux valuta legali f’Malta u riferenzi
f’dan l-att ghal munita barranija jinkludu riferenzi ghal kull dritt li
tigi ricevuta meta hekk tintalab munita barranija ghar-rigward ta’
kull kreditu jew bilanc f’kull istituzzjoni ta’ kreditu tkun fejn tkun;
''persuna mhux residenti'' tfisser persuna, korp maghqud jew
entita  ohra li ma tkunx persuna residenti;
''persuna residenti'' tfisser:
(a) persuna naturali minkejja ta’ liema nazzjonalita  tkun,
li tkun ordinarjament toqghod f’Malta jew li kienet
toqghod f’Malta jew ikollha l-hsieb li toqghod f’Malta
jew fi Stat Membru ghal zmien kontinwu ta’ sena;
(b) korp maghqud inkorporat fi jew taht il-ligijiet ta’
Malta jew ta’ Stat Membru, jew entita  li topera minn
jew li tkun xort’ohra registrata f’Malta;
(c)* persuna naturali minkejja ta’ liema nazzjonalita  tkun,
li tkun ordinarjament toqghod fi Stat Membru jew li
kienet toqghod jew ikollha l-hsieb li toqghod fi Stat
Membru ghal zmien kontinwu ta’ sena;
(d)* korp maghqud inkorporat fi jew taht il-ligijiet ta’ Stat
Membru, jew entita  li topera minn jew li tkun
xort’ohra registrata fi Stat Membru;
''Stat Membru'' tfisser stat li jkun membru ta’ l-Unjoni Ewropea;
''transazzjonijiet esterni'' tinkludi kemm il-kapital kemm
transazzjonijiet korrenti li jkunu jinvolvu operazzjonijiet bejn
persuni residenti u persuni mhux residenti jew entitajiet ohrajn, sew
f’Malta sew barra minn Malta, u jistghu wkoll jinkludu
operazzjonijiet li jkunu jinvolvu munita barranija minn xi residenti
jew bejn residenti;
''transazzjonijiet kapitali'' tfisser transazzjonijiet esterni li
joriginaw mit-trasferiment jew il-moviment ta’ kapital u tinkludi:
(a) trasferimenti ta’ proprjeta  immobbli;
(b) investimenti diretti;
(c) il-hrug, bejgh jew ix-xiri ta’ titoli inkluzi ishma u
stock fil-kapital ta’ kumpannija, debentures, certifikati
ta’ depozitu u kull istrument iehor simili li jkun juri li
hemm xi debitu;
(d) il-hrug, bejgh jew ix-xiri ta’ unitajiet fi skema ta’
investiment kollettiv, poloz ta’ l-assigurazzjoni fuq il-
hajja u annuity ghal zmien twil kemm jekk dawn ikunu
*dan il-paragrafu jibda jsehh fl-1 ta’ Mejju, 2004.
TRANSAZZJONIJIET ESTERNI    3
index-linked kemm jekk ma jkunux;
(e) is-self, tislif u l-hlas jew li tigi ricevuta
amortizzazzjoni fuq is-self;
(f) l-ghoti ta’ garanziji jew xi ghamla ohra ta’ titolu biex
isir il-hlas;
(g) warrants, opzjonijiet, futures u derivattivi ohra kif
ukoll kull strument iehor li jsir ghal finijiet ta’
investiment;
(h) depoziti li jsiru f’istituzzjonijiet ta’ kreditu;
(i) ghotjiet u gratifikazzjonijiet; u
(j) kull tip iehor ta’ transazzjoni li l-Ministru jista’, wara
konsultazzjoni mal-Bank Centrali, jistabbilixxi
b’avviz fil-Gazzetta;
''transazzjonijiet korrenti'' tfisser transazzjonijiet esterni li
joriginaw minn tmexxija korrenti u tinkludi:
(a) il-kummerc esteru ta’ oggetti u servizzi inkluzi
hlasijiet ta’ mghax, dividendi, royalties, qligh investit
mill-gdid u profitti mqassma;
(b) hlasijiet ohra kummercjali korrenti li joriginaw minn
servizzi, kummerc bankarju fuq medda ta’ zmien
qasira u facilitajiet ta’ kreditu; u
(c) hlasijiet lura ghall-ispejjez tal-ghajxien tal-familja;
Kap. 460.
Unjoni Ewropea;
Kap. 422.
''Ufficcju Nazzjonali ta’ l-Istatistika'' tfisser l-Ufficcju
Nazzjonali ta’ l-Istatistika mwaqqaf taht l-Att dwar l-Awtorita  ta’ l-
Istatistika ta’ Malta;
''Unjoni Ewropea'' tfisser l-Unjoni Ewropea msemmija fit-
Trattat.
(2) Il-Ministru jista’ jahtar lill-Bank Centrali biex jaghmilha
ta’ agent ghall-istess Ministru ghal xi skop wiehed jew aktar ta’ dan
l-Att, izda hatra bhal dik ghandha tkun minghajr pregudizzju ghall-
ezercizzju ta’ kull poter bhal dak mill-Ministru.
(3) Ghal dak iz-zmien sakemm il-Bank Centrali jigi mahtur
agent tal-Ministru taht is-subartikolu (2), kull riferenza f’dan l-Att
ghall-Ministru ghandha, fil-qies u bla hsara ghall-pattijiet u l-
kondizzjonijiet ta’ dik il-hatra, titqies bhala li tinkludi riferenzi
ghall-Bank Centrali. Ghandu jigi pubblikat avviz ta’ kull hatra bhal
dik, u ta’ kull revoka tal-pattijiet u l-kondizzjonijiet fihom ta’ dik
il-hatra jew bidla fihom, fil-Gazzetta.
TAQSIMA II 
LIBERALIZZAZZJONI U MIZURI TA’ SIGUREZZA
Liberalizzazzjoni.
Sostitwit:
IX. 2003.33.
3. Kemm-il darba ma jigix xort’ohra specifikat permezz ta’
regolamenti jew ordnijiet mahruga mill-Ministru taht l-artikoli 4 u
5 it-transazzjonijiet esterni kollha u hlasijiet relatati jistghu jsiru
  4      KAP. 233. h       TRANSAZZJONIJIET ESTERNI
minghajr ebda restrizzjoni.
Restrizzjonijiet 
f’cirkostanzi 
eccezzjonali.
Sostitwit:
IX. 2003.33.
4. (1) Meta jkun hemm cirkostanzi eccezzjonali, il-Ministru
jista’, bir-rakkomandazzjoni tal-Bank Centrali, jaghmel
regolamenti li jkunu jimponu dawk ir-restrizzjonijiet fuq
transazzjonijiet kapitali u hlasijiet relatati, sew ta’ xorta specifika
jew generika, skond ma jistghu jitqiesu mehtiega:
*Izda dawk ir-restrizzjonijiet ma ghandhomx ikunu imposti
ghar-rigward ta’ Stat Membru.
(2) Ghall-finijiet tas-subartikolu (1), ghandhom jitqiesu li jkun
hemm cirkostanzi eccezzjonali meta l-Ministru li jagixxi bir-
rakkomandazzjoni tal-Bank Centrali, jiddikjara li:
(a) jkun hemm xi krizi immedjata fil-bilanc tal-pagamenti
ta’ Malta; jew
(b) movimenti ta’ kapital lejn jew minn Malta ikunu qed
jikkagunaw jew jheddu li jikkagunaw diffikultajiet
serji ghall-istabbilita  tas-sistema finanzjarja.
(3) Regolamenti maghmulin taht is-subartikolu (1) ghandhom
jigu revokati mill-Ministru minghajr ebda dewmien hekk kif ir-
ragunijiet li jkunu taw lok ghal dawk ir-restrizzjonijiet itemmu
milli jibqghu jezistu u, f’kull kaz, ma ghandhomx jibqghu fis-sehh
ghal perjodu li jeccedi s-sitt xhur.
Sanzjonijiet.
Sostitwit:
IX. 2003.33.
Kap. 365.
5. Id-disposizzjonijiet ta’ l-artikoli 4 u 5 huma minghajr
pregudizzju ghas-setghat moghtijin mill-Att dwar Poteri li jsiru
Regolamenti fl-Interess Nazzjonali, li jigu imposti kontrolli jew
restrizzjonijiet fuq kapital jew transazzjonijiet ohra jew hlasijiet
relatati ghar-rigward ta’ xi stat, persuna jew grupp ta’ persuni sew
jekk dan ikun jorigina mill-obbligi internazzjonali ta’ Malta taht ic-
Charter tan-Nazzjonijiet Uniti, mit-Trattat jew xort’ohra
unilateralment sabiex jitharsu l-interessi nazzjonali ta’ Malta.
TAQSIMA III
GABRA TA’ INFORMAZZJONI U ACCESS GHAR-RECORDS
Talba ghal 
informazzjoni.
Sostitwit:
IX. 2003.33.
6. Minghajr pregudizzju ghal kull disposizzjoni ohra ta’ dan
l-Att, il-Ministru jista’ jehtieg lil kull persuna f’Malta tipprovdi dik
il-kjarifika u, jew informazzjoni skond ma l-Ministru jista’ jqis li
tkun mehtiega ghall-fini li tigi zgurata konformita  ma’ regolamenti
maghmulin taht Taqsima II ta’ dan l-Att.
Dikjarazzjoni ta’ 
munita ghall-
importazzjoni u l-
esportazzjoni.
Sostitwit:
IX. 2003.33.
7. Il-Ministru jista’ b’regolamenti jehtieg lil kull persuna
tiddikjara lill-kontrullur tad-Dwana dwar l-importazzjoni jew l-
esportazzjoni minn tali persuna ta’ flus tal-karti u muniti
denominati f’Liri Maltin u, jew f’munita barranija, u, jew metalli
prezzjuzi li jidhlu f’Malta jew johorgu minnha f’dawk l-ammonti
skond ma jistghu jkunu specifikati f’dawk ir-regolamenti u li
jizvelaw kull informazzjoni ohra li tista’ tigi preskritta f’dawk ir-
regolamenti ghar-rigward ta’ dik l-importazzjoni jew esportazzjoni.
*dan il-proviso jibda jsehh fl-1 ta’ Mejju, 2004.
TRANSAZZJONIJIET ESTERNI    5
Informazzjoni 
statistika.
Sostitwit:
IX. 2003.33.
8. Minghajr pregudizzju ghad-disposizzjonijiet ta’ qabel ta’
dan l-Att, il-Ministru jista’ wara konsultazzjoni mal-Bank Centrali
u l-Ufficcju Nazzjonali ta’ l-Istatistika b’regolamenti li jkunu
jehtiegu lil xi persuna f’dak iz-zmien u b’dak il-mod skond ma
jista’ jigi ordnat li jaghti lill-Ministru, jaghti dik l-informazzjoni,
prospett jew dettall iehor li jkollu x’jaqsam ma’ transazzjonijiet
esterni skond ma jista’ jinhtieg li jigbor, jikkompila u jxerred
informazzjoni statistika dwar transazzjonijiet esterni.
Ma ghandhiex 
tixxerred 
informazzjoni.
Sostitwit:
IX. 2003.33.
9. (1) Hlief ghall-fini ta’ xi prosekuzzjoni ghal xi reat kontra
l-Att bil-kunsens miktub ta’ l-individwu jew tar-rapprezentant
tieghu, ebda informazzjoni li tista’ tkun relatata ma’ persuna
identifikabbli u li tinkiseb taht dan l-Att ma ghandha tixxerred,
tintwera jew titwassal lil xi persuna jew korp.
(2) Minkejja d-disposizzjoni tas-subartikolu (1), il-Ministru
jista’ jizvela kull informazzjoni li tigi pprovduta jew miksuba taht
dan l-Att, ukoll meta din ikollha x’taqsam ma’ persuna
identifikabbli, xi korp jew awtorita  f’Malta responsabbli ghall-gbir
ta’ xi taxxa, u jista’ jaghmel l-istess, abbazi ta’ ftehim ma’ stati
ohra li jipprovdi dwar l-iskambju reciproku ta’ dik l-informazzjoni,
jizvela informazzjoni lil korpi jew awtoritajiet bhal dawk fl-istati:
Izda:
(a) il-korpi u l-awtoritajiet li lilhom tigi zvelata l-
informazzjoni huma soggetti ghal obbligi ta’
segretezza li huma ekwivalenti ghal dawk li japplikaw
taht il-ligijiet ta’ Malta; u
(b) tinkiseb obbligazzjoni minn dawk il-korpi u
awtoritajiet li l-informazzjoni pprovduta tintuza biss
ghall-finijiet li tkun intalbet dwarhom u li tkun se
tinzamm kunfidenzjali u ma tkunx se titwassal lil hadd
jekk dan ma jkunx impjegat mill-awtoritajiet u li ma
jkunx soggett ghal xi dmir ta’ segretezza bhal dak
dwar dik l-informazzjoni.
Reati u pieni.
Sostitwit:
IX. 2003.33.
Kap. 330.
10. (1) Regolamenti taht dan l-Att li jimponu restrizzjonijiet
fuq transazzjonijiet, jew xi obbligu li jsir xi rapport, tigi pprovduta
statistika jew informazzjoni ohra jistghu wkoll jipprovdu li kull
min jikser xi disposizzjoni taghhom ikun hati ta’ reat u jista’ jehel
meta jinsab hati dik il-piena li ma tkunx izjed minn multa ta’ mhux
izjed minn ghoxrin elf lira, u dawk ir-regolamenti jistghu iktar
minn hekk jipprovdu dwar pieni amministrattivi li jistghu
jinghataw minflok ma jsiru proceduri kriminali, il-proceduri li jigu
adottati ghaldaqstant kif ukoll dwar l-appelli minn decizjonijiet li
jkollhom x’jaqsmu ma’ dan ghal quddiem it-Tribunal dwar Servizzi
Finanzjarji mwaqqaf taht l-artikolu 21 ta’ l-Att dwar l-Awtorita
ghas-Servizzi Finanzjarji ta’ Malta jew dak il-korp iehor li jista’
jigi ordnat.
(2) Ma jistghu jinbdew ebda proceduri kriminali ghal xi reat
taht dawk ir-regolamenti minghajr il-kunsens ta’ l-Avukat Generali.
  6      KAP. 233. h       TRANSAZZJONIJIET ESTERNI
Reati. 
Emendat:
II. 2002.35;
IX. 2003.34.
11. (1) Kull persuna li, wara li tkun irregistrat xi assi eligibbli
skond u matul il-perjodu li jista’ jigi stabbilit f’xi skema li tista’
minn zmien ghal zmien issir mill-Ministru, li kieku ma kienx ghad-
disposizzjonijiet ta’ dan is-subartikolu, kienet tinstab hatja li tkun
kisret xi restrizzjoni, projbizzjoni jew htiega taht l-artikolu 39(1)
ta’ l-Att dwar il-Kontroll fuq il-Kambju kif dan kien fis-sehh fl-1
ta’ Lulju, 2003, jew kull ligi ohra li l-Ministru jista’ jordna,
ghandha tigi meqjusa bhallikieku ma tkun ghamlet ebda reat taht
dak l-artikolu 39 jew xi ligi ohra skond ma jkun ordnat fil-perjodu
qabel dik ir-registrazzjoni, fir-rigward ta’ tali assi eligibbli hekk
registrati jew flus jew oggetti ohra rrapprezentati minn tali assi
eligibbli hekk registrati.
(2) Il-Ministru jista’ b’regolamenti taht dan is-subartikolu,
jaghmel skemi ghar-registrazzjoni ta’ assi eligibbli u mar-
registrazzjoni ta’ dawk l-assi eligibbli skond dik l-iskema, id-
disposizzjonijiet tas-subartikolu (1) ghandhom japplikaw u l-assi
eligibbli hekk registrati jistghu jkomplu jigu mizmuma kif
mizmuma qabel id-data tar-registrazzjoni minghajr il-htiega li
jinkisbu dawk il-permessi jew li jitharsu dawk il-htigiet taht din il-
ligi jew xi ligi ohra skond ma jista’ jigi ordnat.
(3) (a) Skema maghmula mill-Ministru skond is-subartikolu
(2) tista’ timponi dawk il-kondizzjonijiet li l-Ministru
jidhirlu li jkunu xierqa u tista’, minghajr pregudizzju
ghall-generalita  ta’ dan hawn qabel imsemmi, tinkludi -
(i) il-hlas ta’ dak id-dritt li jista’ jigi stabbilit fl-
iskema li ma jkunx dritt ta’ aktar piz mit-taxxa li
kieku kienet tkun dovuta taht il-ligijiet relevanti;
(ii) il-mod kif ghandu jithallas u jigi registrat dak id-
dritt;
(iii) il-mod kif ghandha ssir u tigi registrata; u
(iv) dawk ic-cirkostanzi li tahthom kull assi jista’ ma
jigix registrat.
Kap. 123.
(b) Ghall-finijiet tal-paragrafu (a), il-frazi "ligijiet
relevanti" ghandha l-istess tifsira bhalma hu moghti
lilha fl-artikolu 9B ta’ l-Att dwar it-Taxxa fuq l-
Income.
